Что должен сделать кассир в конце дня
- совершить операцию "Сверка итогов" (если используется электронный терминал)
- отразить покупки, оплаченные банковскими картами в кассовом журнале (графы 12 и 13)
- сформировать пакет документов для банка (если операции совершаются с использованием импринтера)
- сверить сумму, указанную в сверке итогов с итогом по кассе
- подготовить бандероль для бухгалтерии предприятия
Передача чеков терминала
В конце дня на кассе скапливаются вторые экземпляры чеков терминала, которые следует подкладывать по возрастанию их порядковых номеров (для удобства хранения и проверки). После завершения смены, кассир должен распечатать контрольную ленту и совершить операцию "Сверка итогов". После операции "Сверка итогов" терминал распечатает краткий отчет и отчет о результатах сверки итогов. Чеки терминала передавать в банк не требуется, однако их следует хранить в течение 3 лет для возможности предоставления в банк по запросу.
Рекомендуется после совершения операции "Сверка итогов" завернуть чеки терминала в распечатанную контрольную ленту, написать на полученной бандерольке дату операционного дня, ФИО кассира, проводившего сверку итогов и название торговой точки (если торговых точек несколько). Подобные бандерольки бухгалтеру удобно будет хранить в специальной коробке и быстро находить в случае запроса банка копии документов.
Передача слипов в банк
В конце дня в кассе должны были остаться по два экземпляра самокопирующихся бланков торговых чеков (слипов).
Кассир должен сложить количество чеков и их суммы и сравнить полученное значение с данными кассового журнала и Z-отчета.
Если итоги совпали, составить реестр слипов по форме банка, приложить к нему чеки (слипы) и передать в бухгалтерию.
Бухгалтер проверит правильность составления реестров слипов по всем торговым точкам (если их несколько), заверит реестры своей подписью и подписью руководителя. Отсоединит от парных чеков экземпляры предприятия, а экземпляры банка передаст по реестру в банк, в соответствии с утвержденным порядком.
Обсудить в блоге ChClub
Поделитесь ссылкой с другими